第三部分：桂林市社科联2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度收入总计614.55万元， 与2021年度决算数519.87万元相比，增加94.68万元，增长18%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入575.86万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加84.04万元，增长17%，主要原因是：在职人员增加，2021年预算外项目在2022年纳入了部门预算内。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%。
6.其他收入21.39万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加11.76万元，增长122%，主要原因是其他收入增加。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
8.上年结转和结余17.3万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1.11万元，下降6%，主要原因是：部分上年结转的经费在本年度才完成支付。
（二）本部门2022年度总支出614.55万元，其中本年支出577.56万元,较2021年度决算数增加94.68万元，增长18%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（206类）425.19万元：主要用于按国家规定发放在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、办公费等商品和服务支出、学会工作管理经费、科研科普支出、《社会科学家》出版发行。与2021年度决算数353.89万元相比，增加71.3万元，增长20%，主要原因是在职人员增加，2021年预算外项目在2022年纳入了部门预算内。
2.社会保障和就业支出（208类）80.17万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、退休人员支出、交纳残疾人保障金。与2021年度决算数80.68万元相比，减少0.51万元，下降0.6%，主要原因是：退休人员减少，退休人员支出减少。
3.卫生健康支出（210类）40.94万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。与2021年度决算数39.9万元相比，增加1.04万元，增长3%，主要原因是人员正常调资，缴费基数增加。
4.农林水支出（213类）1.5万元：主要用于第一书记工作经费。与2021年度持平。
5.住房保障支出（221类）29.75万元：主要用于按国家规定为在职职工缴纳住房公积金开支。与2021年度决算数28.52万元相比，增加1.23万元，增长4%，主要原因是人员正常调资，缴费基数增加。
6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年度决算数0万元相比，增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
9.年末结转和结余36.99万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加21.61万元，增长140%，主要原因是自治区下拨给《社会科学家》杂志社的经费尚未支出。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
桂林市社科联2022年度一般公共预算财政拨款支出575.86万元，较2021年度决算数增加84.04万元，增长17%。其中：基本支出494.42万元，项目支出81.44万元。
桂林市社科联2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为534.7万元，支出决算为575.86万元，完成年初预算的108%。
（一）科学技术支出（206类）年初预算为382.29万元，支出决算为423.49万元，完成年初预算的111%。预决算差异原因：在职人员增加、人员正常调资。主要用于：按国家规定发放在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、办公费等商品和服务支出、学会工作管理经费、科研科普支出、《社会科学家》出版发行。
（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算为79.85万元，支出决算为80.17万元，完成年初预算的100.4%。预决算差异原因：在职人员增加。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、退休人员支出、交纳残疾人保障金。
（三）卫生健康支出（210类）年初预算为41.66万元，支出决算为40.94万元，完成年初预算的98%。预决算差异原因：退休人员减少，退休人员医疗费补助减少。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。
（四）农林水支出（213类）年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100%。主要用于：第一书记专项工作经费。
（五）住房保障支出（221类）年初预算为29.4万元，支出决算为29.75万元，完成年初预算的101%。预决算差异原因：在职人员增加。主要用于按国家规定为在职职工缴纳住房公积金开支。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出494.42万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出385.7万元，完成年初预算的101%。预决算差异原因：在职人员增加。
（二）商品和服务支出93.58万元，完成年初预算的226%。预决算差异原因：根据实际工作需要，调整实际支出。
（三）对个人和家庭的补助支出15.15万元，完成年初预算的70%。预决算差异原因：退休人员减少。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
桂林市社科联2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
桂林市社科联2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
桂林市社科联2022年度国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
桂林市社科联2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.18万元，完成年初预算的62%，比上年减少0.22万元，主要原因是公务接待人次减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.18万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算数0万元。与上年决算数持平。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算数0万元。与上年决算数持平。
（三）公务接待费支出0.18万元,完成年初预算的62%，比上年减少0.22万元，主要原因是：接待人次减少。据统计，2022年度国内公务接待批次3次，人次15人。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2022年度机关运行经费支出89.67万元，比年初预算数增加55.69万元，增长164%，主要原因是：根据实际工作需要，调整实际支出。比上年决算数增加54.05万元，增长152%。主要原因是：根据实际工作需要，调整实际支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2022年政府采购支出总额14.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14.88万元。授予小微企业合同金额14.88万元，占政府采购支出总额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效自评工作情况。
我部门按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评
绩效自评项目共12个，涉及财政资金 75.06万元，其中一般公共预算支出项目12个。
从绩效自评结果来看，12个项目得分超过90分，自评等级评定为一等。
同时，按照工作要求，我部门组织开展了部门整体支出绩效自评，涉及金额575.86万元，部门整体自评得分94.11分，自评等级为一等。
通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题：由于疫情影响，压缩项目经费，资金不能及时到位，影响预算项目的绩效目标的实现。
下一步改进措施：一是继续加强资金管理；二是继续加强项目管理；三是加大工作力度、确保绩效目标如期实现。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附：桂林市社科联2022年度部门决算公开附表